Der Loss Given Default und die Behandlung erwarteter Verluste im Baseler IRB-Ansatz

Gemäß den im Juni dieses Jahres endgültig verabschiedeten Rahmenrichtlinien der neuen Baseler Kapitalstandards sind Kredite im Wesentlichen mit den unerwarteten Verlusten zu unterlegen. Für erwartete Verluste sind hingegen Rückstellungen zu bilden, wobei Differenzen zwi-schen erwarteten Verlusten und Rückstellungen beim aufsichtsrechtlichen Eigenkapital zu berücksich-tigen sind. Die Autoren zeigen, dass die in Basel II...

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Year of publication:	2004-08-06
Authors:	Gürtler, Marc ; Heithecker, Dirk
Institutions:	Institut für Wirtschaftswissenschaften <Braunschweig> / Lehrstuhl BWL, insbes. Finanzwirtschaft
Subject:	Kreditrisiko \| Basler Eigenkapitalvereinbarung <2001> \| Basel II \| Verlust \| Loss Given Default

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Extent:	498688 bytes 12 p. application/pdf
Series:	TU-Braunschweig - Institut für Wirtschaftswissenschaften - Lehrstuhl BWL, insbes. Finanzwirtschaft - Publikationen Working Paper Series ; FW07V1/04
Type of publication:	Book / Working Paper
Language:	German
Classification:	G21 - Banks; Other Depository Institutions; Mortgages ; G28 - Government Policy and Regulation ; Profit and loss account and balancing of an account ; Management of financial services: stock exchange and bank management science (including saving banks) ; Individual Working Papers, Preprints ; No country specification
Source:	USB Cologne (business full texts)

Persistent link: https://www.econbiz.de/10005869252