АНАЛИЗ ФИНАНСОВЫЕ ОПЕРАЦИЙ С АДАПТИРОВАННЫМИ КОЭФФИЦИЕНТАМИ Р. ЧЕССЕРА

В статье представлен математический инструмент оптимизации совокупности операций кредитования клиентов. Предварительно проведен сравнительный анализ подходов и моделей, используемых для оценки кредитоспособности и риска хозяйствующих субъектов, основанных на дискриминационном анализе, скоринговом анализе, методике Р. Чессера. На основании данных бухгалтерской отчетности и экспертных оценок уровня кредитоспособности группы российских предприятий проведен регрессионный анализ зависимости интегрального показателя, используемого в расчете вероятности финансовой несостоятельности, от выделенной группы аналитических финансовых коэффициентов. В результате построена модель расчета интегрального показателя, похожая по своей структуре на модель Р. Чессера, но содержащая иные коэффициенты, полученные в результате адаптации с использованием регрессионного анализа для реальных данных по российским предприятиям. Адаптированная методика определения вероятности финансовой несостоятельности применена в математической модели распределения кредитных ресурсов для группы конкурирующих кредитополучателей в целях равномерного распределения риска невозврата общей суммы кредита и сохранения требуемого уровня доходности банка от группы кредитных операций. Предварительно подготовлена математическая основа формализации задачи и получен способ отыскания решения в явном виде. Приведены примеры реальных финансовых операций, демонстрирующие целесообразность применения математического моделирования с равномерно распределенными рисками.