금융기관의 기업대출에 대한 연체기업 예측에 관한 연구(A Study About Arrear Prediction Model on Company Loans of Financial Institutes)

Korean Abstract: 본 연구는 금융기관의 대출기업 보유정보와 공시정보를 기반으로, 기업대출에 나타날 수 있는 연체가능성을 예측하고자 했다. 2008년∼2012년도의 자료는 연체예측모형 설정에, 2013년도 자료는 예측모형의 적합성 검증에 이용하였다. 주요결과로, 연체예측모형 형성을 위해 로짓분석에서는 기업신용평점, 내부통제 취약여부, 외부감사인 유무, 자기자본이익률이, 판별분석에서는 자산건전성평점, 영업활동현금흐름, 매출액영업이익률이 주요변수에 추가되었다. 예측모형의 검정결과로는, 로짓예측모형의 분류정확도가 높았지만, 금융기관의 자산건전성 유지에 미치는 중요성을 고려한다면 판별예측모형을 통해 연체가능성을 예측하는 것이 적합하다는 결론에 도달했다. 금융기관들이 연체가 의심되는 기업들을 사전에 판단하여, 연체가 예상되는 경우 대출유지의 적합성 및 기존 대출금 회수방안을 모색하거나 추가담보 징구 등 사전적인 조치를 강구할 수 있는 근거를 제공한다는 점에서 연구의의를 찾을 수 있다