- Inhaltsverzeichnis
- Abbildungsverzeichnis
- Abkürzungsverzeichnis
- Symbolverzeichnis
- Einleitung
- A. Der neue Baseler Akkord im Überblick
- I. Entwicklungslinien von Basel II
- 1. Grundkonzeption und Reformierungsbedarf der bestehenden Regelung
- 2. Die drei Säulen der neuen Eigenkapitalvereinbarung
- II. Konzeptionelle Änderung der Mindestkapitalanforderungen
- 1. Änderung der Solvabilitätsbedingung
- 2. Bemessung der Eigenkapitalanforderung für Kreditrisiken
- 3. Bemessung der Eigenkapitalanforderung für operationelle Risiken
- III. Ergänzende Regelungen zu den Mindestkapitalanforderungen
- 1. Aufsichtliches Überprüfungsverfahren
- 2. Marktdisziplin
- B. Berechnung der Mindestkapitalanforderungen
- I. Ermittlung des Kreditrisikos im Standardverfahren
- 1. Konzeptionelle Darstellung
- 2. Risikogewichte
- 3. Kreditrisikominderungstechniken
- II. Die IRB-Verfahren zur Messung des Kreditrisikos
- 1. Klassifizierung der Forderungen
- 2. Eingangsparameter der aufsichtsrechtlichen Formeln
- 3. Grundkonzeption der Berechnungsformeln
- 4. Berechnungs für einzelne Forderungskategoerien
- III. Operationelles Risiko
- 1. Basisindikatoransatz
- 2. Standardansatz
- 3. Ambitionierte Messansätze
- C. Ergänzende Vorschriften und potenzielle Auswirkungen von Basel II
- I. Aufsichtliches Überprüfungsverfahren
- 1. Die vier Grundsätze
- 2. Besondere Sachverhalte
- II. Offenlegungsanforderungen im Rahmen der "Marktdisziplin"
- 1. Anwendungsbereich
- 2. Eigenkapital
- 3. Eingegangene Risiken und ihre Beurteilung
- III. Potenzielle Auswirkungen von Basel II
- 1. Auswirkungen auf die Kreditkonditionen
- 2. Verstärkung der Prozyklizität
- 3. Weiterentwicklungsimpulse für das Risikomanagement der Banken
- Schlussbetrachtung und Ausblick
- Literaturverzeichnis
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