• Inhaltsverzeichnis
  • Abbildungsverzeichnis
  • Abkürzungsverzeichnis
  • Symbolverzeichnis
  • Einleitung
  • A. Der neue Baseler Akkord im Überblick
  • I. Entwicklungslinien von Basel II
  • 1. Grundkonzeption und Reformierungsbedarf der bestehenden Regelung
  • 2. Die drei Säulen der neuen Eigenkapitalvereinbarung
  • II. Konzeptionelle Änderung der Mindestkapitalanforderungen
  • 1. Änderung der Solvabilitätsbedingung
  • 2. Bemessung der Eigenkapitalanforderung für Kreditrisiken
  • 3. Bemessung der Eigenkapitalanforderung für operationelle Risiken
  • III. Ergänzende Regelungen zu den Mindestkapitalanforderungen
  • 1. Aufsichtliches Überprüfungsverfahren
  • 2. Marktdisziplin
  • B. Berechnung der Mindestkapitalanforderungen
  • I. Ermittlung des Kreditrisikos im Standardverfahren
  • 1. Konzeptionelle Darstellung
  • 2. Risikogewichte
  • 3. Kreditrisikominderungstechniken
  • II. Die IRB-Verfahren zur Messung des Kreditrisikos
  • 1. Klassifizierung der Forderungen
  • 2. Eingangsparameter der aufsichtsrechtlichen Formeln
  • 3. Grundkonzeption der Berechnungsformeln
  • 4. Berechnungs für einzelne Forderungskategoerien
  • III. Operationelles Risiko
  • 1. Basisindikatoransatz
  • 2. Standardansatz
  • 3. Ambitionierte Messansätze
  • C. Ergänzende Vorschriften und potenzielle Auswirkungen von Basel II
  • I. Aufsichtliches Überprüfungsverfahren
  • 1. Die vier Grundsätze
  • 2. Besondere Sachverhalte
  • II. Offenlegungsanforderungen im Rahmen der "Marktdisziplin"
  • 1. Anwendungsbereich
  • 2. Eigenkapital
  • 3. Eingegangene Risiken und ihre Beurteilung
  • III. Potenzielle Auswirkungen von Basel II
  • 1. Auswirkungen auf die Kreditkonditionen
  • 2. Verstärkung der Prozyklizität
  • 3. Weiterentwicklungsimpulse für das Risikomanagement der Banken
  • Schlussbetrachtung und Ausblick
  • Literaturverzeichnis